Die versteckte 18%-Mehrwertsteuerfalle beim Import aus China in die Türkei (Und wie man das budgetiert)
Einführung
Die meisten Importeure, die Waren aus China in die Türkei importieren, rechnen anhand des Rechnungsbetrags des Lieferanten, schätzen gegebenenfalls die Frachtkosten und sind damit zufrieden. Doch dann kommt die Zollrechnung – und die ist ganz anders als erwartet.
Die Ursache ist fast immer dieselbe. Die Mehrwertsteuer (in der Türkei KDV genannt) wird nicht nur auf den Rechnungsbetrag erhoben. Sie kommt zusätzlich zu den bereits erhobenen Zöllen und Gebühren sowie dem Zollwert hinzu. Für die meisten Waren beträgt der Standardsteuersatz 20 %. Da die Türkei jedoch in ihrem Einfuhrsteuersystem Steuern gestaffelt berechnet – Basiszoll, zusätzlicher Zoll (İGV) speziell für Waren chinesischer Herkunft und schließlich die Mehrwertsteuer, die auf die erhöhte Gesamtbemessungsgrundlage berechnet wird –, kann die tatsächliche Mehrwertsteuerbelastung für Importeure eher 18 % oder mehr des ursprünglichen Produktpreises betragen.
Dieses Tutorial erklärt Ihnen alle Aspekte des türkischen Importsteuersystems, zeigt Ihnen anhand von Beispielen, wie Sie Ihre tatsächlichen Kosten ermitteln, und zeigt Ihnen, wie Sie typische Budgetierungsfehler vermeiden. Ob Sie nun zum ersten Mal importieren oder ein erfahrener Einkaufsmanager sind: Sie müssen dieses System verstehen, damit Ihre Gewinnmargen den Transport von Shenzhen nach Istanbul überstehen.
Warum die türkische Mehrwertsteuer härter trifft als der offizielle Satz vermuten lässt
Der reguläre Mehrwertsteuersatz in der Türkei beträgt 20 % und ist allgemein bekannt. „Was Importeure jedoch oft überrascht, ist, worauf diese 20 Prozent angewendet werden. Die türkische Mehrwertsteuer auf Importe wird nicht auf Basis einer Grundsteuer auf den Warenwert, sondern auf Basis des gesamten Zollwerts berechnet. Dieser setzt sich zusammen aus dem CIF-Wert der Waren (Kosten + Versicherung + Fracht) zuzüglich Zöllen und allen weiteren bereits erhobenen Gebühren und Abgaben. Die Bemessungsgrundlage wurde also bereits um alle diese Kosten erhöht, bevor die Mehrwertsteuer berechnet wird.“
Beispielsweise beträgt die Bemessungsgrundlage für die Mehrwertsteuer bei Waren mit einem CIF-Wert von 10,000 US-Dollar, zuzüglich 10 % (1,000 US-Dollar) Zollgebühren und einer zusätzlichen Zollgebühr von 15 % (1,500 US-Dollar) aufgrund der Herkunft aus China, nicht 10,000 US-Dollar, sondern 12,500 US-Dollar. Die Mehrwertsteuer von 20 % auf 12,500 US-Dollar beträgt somit 2,500 US-Dollar, nicht 2,000 US-Dollar. Diese 500 US-Dollar stellen die versteckten Kosten dar, die in den meisten Budgettabellen nicht berücksichtigt werden.
Multipliziert man dies mit einer vollen Containerladung, entwickelt sich die Finanzierungslücke zu einem gravierenden Liquiditätsproblem. Genau dieser kumulative Effekt ist der Grund, warum bei einer typischen Sendung aus China die Mehrwertsteuer auf dem Rechnungsbetrag 18 % oder mehr betragen kann, obwohl der Nominalsatz 20 % beträgt.
Die komplette Steuerstruktur: Jede Ebene, die Sie kennen müssen
Die Türkei erhebt keine Einfuhrzölle. Stattdessen häufen sich mehrere Zölle an, einer nach dem anderen. Um effektiv budgetieren zu können, muss man die gesamte Systematik verstehen.
| Steuertyp | Bewerten | Basis | Wer bezahlt |
| Zollgebühr (Gümrük Vergisi) | 0–20 % (variiert je nach HS-Code) | CIF-Wert | Import |
| Zusätzliche Zollgebühren (İGV) | 10–30 % (für chinesische Waren) | CIF-Wert | Import |
| Antidumpingzoll | Variiert je nach Produkt | CIF-Wert | Import |
| Mehrwertsteuer (KDV) | 20 % (Standard) | CIF + Alle Aufgaben | Importeur (erstattungsfähig, wenn umsatzsteuerlich registriert) |
| Sonderverbrauchssteuer (ÖTV) | Variiert (Fahrzeuge, Elektronik, Alkohol) | CIF + Aufgaben | Import |
| RUSF (bei bargeldloser Zahlung) | ~ 3% | Rechnungswert | Import |
Quellen: PwC Turkey Tax Summaries (März 2026), Türkisches Handelsministerium, luposimport.com Importleitfaden 2026
Zollgebühr (Gümrük Vergisi)
Dies ist die Basis-Einfuhrsteuer für das Produkt, basierend auf dem GTIP-Code, der 12-stelligen Nummer der Türkei für die harmonisierte Zolltarifnummer. Alle in die Türkei eingeführten Produkte müssen einen GTIP-Code erhalten, und eine fehlerhafte Zuordnung wird mit hohen Strafen geahndet. Für Produkte aus China (das in die Kategorie „Sonstige Länder außerhalb der EU/des Freihandelsabkommens“ fällt) liegt der Basiszoll für gängige Produktkategorien üblicherweise zwischen 0 % und 20 %, wobei Elektronikartikel in der Regel eher im unteren und Textilien oder einige Konsumgüter eher im oberen Bereich liegen.
Zusätzliche Zollgebühren (İGV / EGV)
Hier werden Waren chinesischer Herkunft mit zusätzlichen Zöllen belegt, die Waren aus der EU oft nicht betreffen. Die Türkei hat auf ein breites Spektrum chinesischer Importe, insbesondere in Sektoren wie Möbel, Kunststoffe, Textilien, Maschinenteile und Haushaltsgeräte, zusätzliche Schutzzölle eingeführt. Diese Abgaben wurden in der Türkei kontinuierlich erhöht, um heimische Hersteller zu schützen. Konkret bedeutet dies, dass die türkische Mehrwertsteuer (İGV) je nach Ware zusätzlich 10 bis 30 Prozentpunkte auf den Basissteuersatz aufschlagen kann – und zwar vor der Berechnung der Mehrwertsteuer.
Antidumpingzölle
Die Türkei hat ab 2026 Antidumpingmaßnahmen gegen vorwiegend chinesische Lieferungen von Stahlbeton, Aluminiumprodukten, Keramikfliesen, Polyethylen, bestimmten Textilgarnen und verschiedenen Chemikalien (u. a.) in Kraft. Diese Maßnahmen sind produktspezifisch und können von großer Bedeutung sein. Vor der Einfuhr eines jeden Artikels ist es zwingend erforderlich, den GTIP-Code im Amtsblatt und im Überwachungssystem des Handelsministeriums zu überprüfen – dies ist nicht optional.
Mehrwertsteuer (KDV)
In der Türkei gibt es drei Mehrwertsteuersätze: 1 %, 10 % und 20 %. Die meisten Importe aus China unterliegen dem regulären Steuersatz von 20 %. Grundnahrungsmittel, bestimmte Textilien und Bücher werden mit einem ermäßigten Satz von 10 % besteuert. Der Anwendungsbereich des stark ermäßigten Steuersatzes von 1 % ist recht begrenzt. Theoretisch können registrierte Unternehmen die Einfuhrumsatzsteuer als Vorsteuer auf die Umsatzsteuer zurückfordern, für nicht registrierte Unternehmen stellt sie jedoch eine direkte und nicht erstattungsfähige Ausgabe dar.
Sonderverbrauchssteuer (ÖTV)
Zusätzlich zu den üblichen Steuern auf Autos, bestimmte Elektronikartikel, Alkohol, Tabakwaren und einige Luxusgüter wird die ÖTV (Österreichische Mehrwertsteuer) erhoben. Die Steuerlast wurde grundlegend neu strukturiert, insbesondere für Fahrzeuge aus China. Ab Ende 2025 wird eine zusätzliche Steuer von 25 % (mind. 6,000 US-Dollar) auf konventionelle Fahrzeuge und Hybridfahrzeuge sowie 30 % (mind. 7,000–8,500 US-Dollar) auf Plug-in-Hybride und Elektrofahrzeuge fällig. Diese Steuer ersetzt die bisherigen länderspezifischen Zusatzabgaben, stellt aber eine ebenso erhebliche Hürde dar.
RUSF (Ressourcennutzungs-Unterstützungsfonds)
Diese Steuer wird oft vergessen und gilt für Importgeschäfte, die nicht in bar abgewickelt werden, beispielsweise solche mit Akkreditiv oder Zahlungsaufschub. Die Gebühr von 3 % wird bei der Einfuhr erhoben. Bei Zahlungszielen von 90 Tagen ist die RUSF (Retail Unemployment Service Fee) ein weiterer Budgetposten.
Eine realistische Berechnung: Was chinesische Waren im Wert von 10,000 US-Dollar tatsächlich kosten
Theorien sind das eine. Betrachten wir ein konkretes Beispiel aus einer mittleren Produktkategorie, beispielsweise Haushaltsmöbel, die aus der Provinz Guangdong importiert werden und einen CIF-Wert von 10,000 US-Dollar haben.
| Kostenkomponente | Angewendeter Tarif | Berechnungsgrundlage | Betrag (USD) |
| CIF-Wert (Waren + Fracht + Versicherung) | - | - | $10,000 |
| Zoll | 10% | $10,000 | $1,000 |
| Zusätzliche Zollgebühren (İGV) | 15% | $10,000 | $1,500 |
| Zwischensumme vor MwSt. | - | - | $12,500 |
| MwSt. / KDV | 20% | $12,500 | $2,500 |
| Gesamtsteuerbelastung | - | - | 5,000 USD (50 % des CIF) |
| Gesamte Landekosten | - | - | $15,000 |
Das Beispiel geht von 10 % Zollgebühren, 15 % İGV und 20 % Mehrwertsteuer aus. Die tatsächlichen Sätze hängen vom genauen GTIP-Code und der Produktkategorie ab. RUSF, ÖTV und Zollabfertigungs-/Maklergebühren sind in diesem Beispiel nicht enthalten.
Die gesamten Einfuhrkosten betragen 15,000 US-Dollar bei einem Warenwert von 10,000 US-Dollar – ein Aufschlag von 50 %. Von den 5,000 US-Dollar Steuern entfallen 2,500 US-Dollar (25 % des ursprünglichen CIF-Wertes) auf die Mehrwertsteuer. Diese einfache Rechnung wird von den meisten Importeuren, die zum ersten Mal importieren, übersehen.
Wenn Ihr Preismodell auf einer Bruttomarge von 30 % auf die Produktkosten von 10,000 US-Dollar basiert, beträgt die tatsächliche Marge auf die Gesamtkosten von 15,000 US-Dollar nun etwa 20 % – und das noch vor Berücksichtigung der Kosten für die türkische Importabwicklung und die Inlandslogistik. Lagerung und Inlandsvertrieb.
Mehrwertsteuersätze nach Produktkategorie: Informieren Sie sich vor dem Versand
Nicht alle Produktkategorien unterliegen dem vollen Mehrwertsteuersatz von 20 %. Zu wissen, in welche Kategorie Ihr Produkt fällt, kann entscheidend für Ihre Kostenkalkulation sein.
| Produktkategorie | MwSt.-Satz | Notizen |
| Die meisten Industriegüter, Elektronikartikel, Möbel | 20% | Standardzoll – gilt für die überwiegende Mehrheit der Importe nach China. |
| Grundnahrungsmittel, Textilien, Bücher | 10% | Ermäßigter Satz – Importeur muss Berechtigung nachweisen |
| Auswahl von Agrarprodukten und Rohstoffen | 1% | Stark reduziert – Kategorie einschränken, HS-Code prüfen |
| Exportierte Waren | 0% | Mehrwertsteuerbefreiung; Exporteure können die Vorsteuer zurückfordern |
Quelle: PwC Turkey Corporate Tax Summaries (März 2026), globalvatcompliance.com
Für Importeure von qualifizierten Textilien oder Grundnahrungsmitteln kann die 10-prozentige Ermäßigung eine erhebliche Ersparnis gegenüber dem regulären Zollsatz bedeuten. Die Voraussetzungen sind jedoch streng und richten sich nach der Zollklassifizierung. Wer versucht, für nicht ermäßigte Waren einen ermäßigten Zollsatz in Anspruch zu nehmen, gilt als Unterdeklaration und zieht Zollstrafen nach sich.
Typische Zollsätze nach Produktkategorie aus China
Die folgende Tabelle zeigt, was Importeure, die Waren aus China beziehen, im Allgemeinen in den gängigen Kategorien erwarten können. Es handelt sich hierbei um Richtwerte – jede Lieferung muss anhand der individuellen GTIP-Nummer überprüft werden.
| Produktkategorie | Zoll | Typisches İGV | Achten Sie auf |
| Unterhaltungselektronik | 0-5% | 0-10% | Mögliche Antidumpingzölle |
| Textilien und Bekleidung | 8-12% | 10-20% | TAREKS technische Kontrollen |
| Möbel & Holzprodukte | 0-5% | 10-30% | Hohe İGV-Exposition |
| Spielzeug und Sportartikel | 0-5% | 5-15% | Erforderliche Sicherheitszertifizierungen |
| Kunststoffe und Kunststoffprodukte | 4-6.5% | 10-20% | Antidumpingrisiko |
| Maschinen und Ausrüstung | 0-3.5% | 0-5% | Oftmals günstig für die Industrie |
| Stahl- und Aluminiumprodukte | 0-15% | Variable | Aktive Antidumpingmaßnahmen im Jahr 2026 |
| Fahrzeuge (Benzin/Hybrid) | 10 % + 25 % zusätzlich | - | ÖTV an der Spitze; sehr hohe Gesamtbelastung |
Quellen: luposimport.com (Importleitfaden 2026), celikelcpa.com, Zolltarif des türkischen Handelsministeriums. Alle Angaben sind Richtwerte. Bitte prüfen Sie vor dem Import die spezifischen Preise für den jeweiligen GTIP-Code.
Verschärfung der Regulierungen im E-Commerce: Was hat sich in den Jahren 2024–2026 geändert?
Wenn Sie bisher im grenzüberschreitenden E-Commerce tätig waren und Kleinstprodukte direkt von chinesischen Lieferanten an türkische Verbraucher versendet haben, hat sich die regulatorische Landschaft erheblich verändert. Im August 2024 wurde die Freigrenze für private Einfuhren von 150 € auf 30 € gesenkt und Ende 2024 auf 27 € (inklusive Versand) angehoben. Die meisten Geschäftsmodelle für Kleinstlieferungen sind nun wirtschaftlich nicht mehr rentabel, da auf Sendungen über 27 € aus Nicht-EU-Ländern, einschließlich China, ein Zoll von 60 % erhoben wird.
Die vereinfachten Regelungen für geringwertige Wareneinfuhren wurden drastisch reduziert. Nun ist für Sendungen zwischen 30 € und 1,500 € ein Zollverfahren erforderlich. Das Vorgehen der Türkei entspricht dem Kurs der EU – die EU wird die Mehrwertsteuerbefreiung für E-Commerce-Bestellungen unter 150 € bis 2026 vollständig abschaffen – und deutet auf das Ende kostengünstiger, niedrig besteuerter Direktlieferungen aus China für den türkischen Markt hin.
Das türkische risikobasierte Handelskontrollsystem TAREKS bringt zusätzliche Komplikationen mit sich. Dies gilt insbesondere für Konsumgüter mit chemischen Inhaltsstoffen wie Spielzeug, Schuhe, Lederwaren und Textilien. Importeure müssen für diese Produktkategorien vorab eine Konformitätsbescheinigung beantragen; zudem sind Chargenprüfungen mit Labortests möglich. Andernfalls drohen Verzögerungen beim Zoll und Lagergebühren.
Wie man ein Budget präzise erstellt: Ein praktischer Leitfaden
Die Komplexität erfordert ein sorgfältiges Kostenmodell vor dem Import. Mit dieser Methode lassen sich die häufigsten Fehler vermeiden.
Schritt 1: Ermitteln Sie den richtigen GTIP-Code, bevor Sie bestellen
Der GTIP-Code definiert Ihren Zollsatz, Ihre İGV-Belastung, Ihre Mehrwertsteuerklasse und Ihre Compliance-Anforderungen. Verlassen Sie sich nicht auf den HS-Code des Lieferanten. Chinesische Export- und türkische Importcodes stimmen nicht immer eins zu eins überein, und der türkische Zoll verwendet den Code, den er für angemessen hält. Bestätigen Sie Ihren Code vor der Bestellung mithilfe eines zugelassenen türkischen Zollagenten (gümrük müşaviri).
Schritt 2: Ermitteln Sie Ihre Gesamtkosten auf CIF-Basis, nicht auf EXW-Basis.
Viele Importeure kaufen EXW (ab Werk) von chinesischen Lieferanten und unterschätzen dabei die Fracht- und Versicherungskosten. Alle Zollberechnungen erfolgen jedoch auf CIF-Basis. Sind Ihre Frachtkosten zu hoch angesetzt, fallen auch Ihre Zollbemessungsgrundlage und alle nachfolgenden Steuern zu niedrig aus. Bevor Sie Ihr Budget festlegen, sollten Sie daher einen günstigen Frachtpreis inklusive Versicherung einholen.
Schritt 3: Jede Schicht nacheinander stapeln
Die Aufgaben des Teams umfassen alle Tätigkeiten. Gehen Sie folgendermaßen vor: Berechnen Sie die Zollgebühren auf CIF-Basis, dann die Mehrwertsteuer auf CIF-Basis, addieren Sie anschließend CIF und alle Abgaben, um die Mehrwertsteuerbasis zu ermitteln, und wenden Sie dann die Mehrwertsteuer an. Berechnen Sie gegebenenfalls die ÖTV auf der entsprechenden Basis vor der Mehrwertsteuer. Genau hier liegt der Fehler der meisten Excel-Modelle.
Schritt 4: Berücksichtigung nichtsteuerlicher Kosten
In der Türkei, Zollabfertigung Die Kosten für Geschäftsimporte können je nach Komplexität der Transaktion zwischen ca. 41 TL und über 12,000 TL liegen. Für beim Zoll gelagerte Waren fallen Lagerkosten (Ardiye) an, die ab 2025 bei 270 TL pro Tag für bis zu 10 kg Waren beginnen, wobei für größere Ladungen eine gestaffelte Gebührenordnung gilt. Die TAREKS-Konformitätsprüfung verursacht zusätzliche Kosten für hochwertige oder technisch eingeschränkte Produkte. Diese Kosten sind nicht in der Steuerberechnung enthalten, beeinflussen aber die Gesamtkosten der Einfuhr.
Schritt 5: Vierteljährliche Überprüfung des Antidumping- und İGV-Status
Die zusätzlichen Steuern und Antidumpingmaßnahmen der Türkei wurden geändert. Was bei der Einrichtung Ihrer Lieferkette möglicherweise noch eine offene Kategorie war, kann bis zum Versand der Waren unter eine neue Schutzmaßnahme fallen. Prüfen Sie daher regelmäßig im Amtsblatt und in den Datenbanken des Handelsministeriums, anstatt dies nur einmalig zu tun.
Die Zusammenarbeit mit dem richtigen Logistikpartner: Warum das wichtig ist
Die Komplexität der Einfuhrbesteuerung von China in die Türkei bedeutet, dass die Wahl des Logistikpartners wichtiger ist, als viele Importeure annehmen. Wenn ein Spediteur Sie nicht zu GTIP-Klassifizierung, erhöhten Zollbelastungen oder TAREKS-Bestimmungen beraten kann, sind die Kosten nicht neutral, sondern stellen ein Risiko dar.
Topway Shipping mit Sitz in Shenzhen ist seit 2010 tätig und hat sich auf die besonderen Herausforderungen grenzüberschreitender Lieferketten aus China spezialisiert. Das Gründerteam verfügt über mehr als 15 Jahre praktische Erfahrung in internationaler Logistik und Zollabfertigung sowie über umfassende operative Kenntnisse der Abläufe zwischen einem chinesischen Produktionsbetrieb und dem Zielhafen.
Das Serviceangebot von Topway umfasst die gesamte Logistikkette: Transport aus chinesischen Industriezentren, Offshore-Lagerung, Zollabfertigung und Zustellung auf der letzten Meile. Für Importeure, die in die Türkei liefern, ist die Bündelung dieser Dienstleistungen bei einem einzigen Anbieter die beste Möglichkeit, Kosten zu senken und Koordinationsrisiken zu minimieren, anstatt separate Speditions-, Lager- und Zollabfertigungsdienste zu nutzen. Topway bietet flexible FCL- (Full Container Load) und LCL-Seefrachtdienste (Less than Container Load) von China zu wichtigen Häfen weltweit, darunter das Ambarlı-Terminal in Istanbul, Mersin und İzmir.
Wenn Ihr Unternehmen seine Beschaffung von China in die Türkei ausweitet, ist ein Logistikpartner, der die Frachtkosten bei der CIF-Bewertung und damit auch bei den türkischen Zollbestimmungen versteht, kein Luxus. Er entscheidet darüber, ob Ihr Budget eingehalten wird oder ob es am Zoll scheitert.
Häufige Fehler, die das Importbudget sprengen
Die Komplexität der Einfuhrbesteuerung von China in die Türkei bedeutet, dass die Wahl des Logistikpartners wichtiger ist, als viele Importeure annehmen. Wenn ein Spediteur Sie nicht zu GTIP-Klassifizierung, erhöhten Zollbelastungen oder TAREKS-Bestimmungen beraten kann, sind die Kosten nicht neutral, sondern stellen ein Risiko dar.
Topway Shipping mit Sitz in Shenzhen ist seit 2010 tätig und hat sich auf die besonderen Herausforderungen grenzüberschreitender Lieferketten aus China spezialisiert. Das Gründerteam verfügt über mehr als 15 Jahre praktische Erfahrung in internationaler Logistik und Zollabfertigung sowie über umfassende operative Kenntnisse der Abläufe zwischen einem chinesischen Produktionsbetrieb und dem Zielhafen.
Das Serviceangebot von Topway umfasst die gesamte Logistikkette: Transport aus chinesischen Industriezentren, Offshore-Lagerung, Zollabfertigung und Zustellung auf der letzten Meile. Für Importeure, die in die Türkei liefern, ist die Bündelung dieser Dienstleistungen bei einem einzigen Anbieter die beste Möglichkeit, Kosten zu senken und Koordinationsrisiken zu minimieren, anstatt separate Speditions-, Lager- und Zollabfertigungsdienste zu nutzen. Topway bietet flexible FCL- (Full Container Load) und LCL-Seefrachtdienste (Less than Container Load) von China zu wichtigen Häfen weltweit, darunter das Ambarlı-Terminal in Istanbul, Mersin und İzmir.
Wenn Ihr Unternehmen seine Beschaffung von China in die Türkei ausweitet, ist ein Logistikpartner, der die Frachtkosten bei der CIF-Bewertung und damit auch bei den türkischen Zollbestimmungen versteht, kein Luxus. Er entscheidet darüber, ob Ihr Budget eingehalten wird oder ob es am Zoll scheitert.
Fazit
Das türkische Einfuhrsteuersystem ist nicht benutzerfreundlich, und die Einfuhrbestimmungen für Waren aus China sind besonders komplex. Der offizielle Mehrwertsteuersatz beträgt 20 %, doch das ist nur das Endergebnis. Ihre tatsächliche Steuerlast hängt von der Berechnungsgrundlage der Mehrwertsteuer ab, und diese erhöht sich mit jeder weiteren Gebühr. In der Praxis bedeutet das, dass die effektive Mehrwertsteuerbelastung im Verhältnis zum ursprünglichen Warenwert in der Regel höher ist als der Nominalsatz. Aus diesem Grund sprechen erfahrene Importeure von einer effektiven Mehrwertsteuerbelastung von 18 % oder mehr für chinesische Waren in die Türkei.
Die gute Nachricht ist: Mit der richtigen Vorbereitung können Sie diese Komplexität bewältigen. Eine präzise GTIP-Klassifizierung, ein durchdachtes Kostenmodell, Kenntnisse der aktuellen İGV- und Antidumping-Situation sowie ein Logistikpartner, der die gesamte Lieferkette vom chinesischen Werk bis zur türkischen Zollabfertigung versteht, schützen Ihre Margen deutlich besser als jeder Versuch, die Deklarationen zu reduzieren.
Die Türkei ist nach wie vor einer der wichtigsten Absatzmärkte für chinesische Waren, und das Potenzial ist da. Doch die Zeiten, in denen man importieren konnte, ohne die Steuerstruktur genau zu kennen, sind vorbei. Kalkulieren Sie alle Kosten ein – inklusive Mehrwertsteuer auf den erhöhten Basiswert – und Sie sind wettbewerbsfähig. Ignorieren Sie die Steuerstruktur, wird die Berechnung automatisch über die Zollgebühren abgewickelt.
Häufig gestellte Fragen
F: Beträgt der Mehrwertsteuersatz für Importe aus China immer 20 %?
A: Ja, für die meisten Waren beträgt der reguläre Steuersatz 20 %. Für bestimmte Kategorien wie Grundnahrungsmittel und einige Textilien gilt ein ermäßigter Steuersatz von 10 %, während für einige wenige Agrarprodukte ein Steuersatz von 1 % gilt. Überprüfen Sie immer den GTIP-Code Ihres Produkts anhand der offiziellen türkischen Mehrwertsteuertabelle, um den geltenden Steuersatz zu ermitteln.
F: Kann ich die beim Zoll gezahlte Mehrwertsteuer zurückerhalten?
A: Wenn Sie in der Türkei umsatzsteuerlich registriert sind und die importierten Produkte für steuerpflichtige Umsätze verwenden, ist die Einfuhrumsatzsteuer (KDV) in der Regel als Vorsteuer von Ihrer Umsatzsteuerschuld abzugsfähig. Für nicht umsatzsteuerlich registrierte Unternehmen stellt die Einfuhrumsatzsteuer eine nicht erstattungsfähige, dauerhafte Kostenbelastung dar.
F: Was ist die zusätzliche Zollgebühr (İGV) und wie erfahre ich, ob sie für meine Waren gilt?
A: Die İGV ist eine Schutzmaßnahme der Türkei für bestimmte Produktkategorien, in der Regel Importe chinesischer Herkunft. Betroffen sind typischerweise Möbel, Textilien, Kunststoffe und einige Industrieprodukte. Bitte prüfen Sie vor dem Kauf die offizielle Zolltarifdatenbank des türkischen Handelsministeriums und die aktuelle GTIP-spezifische İGV-Liste. Ein zugelassener Zollagent kann dies für Ihre Produktnummer überprüfen.
F: Beeinflussen die Versandkosten aus China meine Steuern in der Türkei?
A: Okay, ja. In der Türkei werden alle Einfuhrsteuern auf Basis des CIF-Werts (Kosten, Versicherung und Fracht) berechnet. Ihre Frachtkosten erhöhen den CIF-Wert, was wiederum Ihre Zollgebühren, Ihren İGV (Integrated Goods Value) und die Bemessungsgrundlage für die Mehrwertsteuer erhöht. Holen Sie daher immer verbindliche Frachtangebote ein, bevor Sie Ihr Budget für die Landekosten endgültig festlegen.
F: Wie haben sich die regulatorischen Verschärfungen im Zeitraum 2024–2026 auf kleine E-Commerce-Sendungen aus China ausgewirkt?
A: So viel. Ende 2024 senkte die Türkei die Freigrenze für die Einfuhr von Waren für den persönlichen Gebrauch auf 27 €, inklusive Versandkosten. Sendungen aus Nicht-EU-Ländern über diesem Wert unterliegen nun einem Zoll von 60 % zuzüglich Mehrwertsteuer. Auch das vereinfachte Abfertigungsverfahren für geringwertige Handelssendungen wurde verschärft, wodurch Direktlieferungen aus China im Rahmen der aktuellen Bestimmungen weitgehend unwirtschaftlich geworden sind.
